第一條  為加強(qiáng)南昌市青少年發(fā)展基金會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“南青基金”）資金監(jiān)督和管理，保證資金安全，提高資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中國(guó)人民銀行結(jié)算辦法》等規(guī)定，結(jié)合南青基金實(shí)際情況，制訂本制度。

第二條 本制度所稱資金是指南青基金所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金，包括外幣。

第三條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)南青基金的資金管理， 辦理資金結(jié)算，根據(jù)南青基金發(fā)展的需要會(huì)同業(yè)務(wù)部門(mén)編制資金的收支計(jì)劃及經(jīng)費(fèi)預(yù)算，按計(jì)劃組織實(shí)施，  定期分析資金使用情況。

第四條  辦理資金業(yè)務(wù)， 應(yīng)當(dāng)配備合格的人員。辦理資金業(yè)務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德， 忠于職守， 廉潔奉公，遵紀(jì)守法，不斷提高會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。

第五條  建立資金業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制， 明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督，不得由一人辦理資金業(yè)務(wù)的全過(guò)程。

第六條 加強(qiáng)銀行賬戶的管理， 嚴(yán)格按照規(guī)定開(kāi)立賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算。銀行賬戶的設(shè)立、注銷、變更需由法 定代表人審批。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期檢查、清理銀行賬戶的開(kāi)立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)處理。

第七條 嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒(méi)有資金保證的支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金。

第八條 加強(qiáng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的管理。網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)范圍：  主要用于往來(lái)轉(zhuǎn)賬支付、查詢， 辦理工資、獎(jiǎng)金、福利發(fā)放，工作人員費(fèi)用報(bào)銷，存款及理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)。

第九條 嚴(yán)格按照交易程序進(jìn)行操作，核對(duì)網(wǎng)址，正確登錄，不下載安裝不明來(lái)歷的軟件，不隨意打開(kāi)可疑郵件。交易完成，要及時(shí)退出網(wǎng)上交易程序。

第十條 財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)對(duì)資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核， 復(fù)核資金支付申請(qǐng)的權(quán)限、程序是否正確， 手續(xù)及相關(guān)單據(jù)是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取?/span>

第十一條 根據(jù)合同需分期分批付款的經(jīng)費(fèi)， 依據(jù)審批文 件分批付款時(shí)由財(cái)務(wù)部審核簽字確認(rèn)后交秘書(shū)長(zhǎng)審核簽字， 如 無(wú)預(yù)算、超出預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)、超過(guò)使用范圍或特殊支出按程序重新進(jìn)行申請(qǐng)、審批，報(bào)秘書(shū)處審核。

第十二條  南青基金現(xiàn)金的開(kāi)支范圍為：支付給職工個(gè)人的補(bǔ)貼、福利費(fèi)、差旅費(fèi)等款項(xiàng)；支付給不能轉(zhuǎn)賬的集體單位或其他個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬和購(gòu)買物資的款項(xiàng)；因采購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便、收款方銀行帳號(hào)不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或?qū)Ψ疆?dāng)?shù)赜刑厥馇闆r等，必須使用現(xiàn)金結(jié)算的。

第十三條 加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理。法人章、公章須由 財(cái)務(wù)部、辦公室分別保管，財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)人員保管。按規(guī)定需要有秘書(shū)長(zhǎng)審批的業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。

第十四條  建立責(zé)任追究制度。為了防范貪污、侵占、挪 用資金等行為，辦理資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的人員需對(duì)結(jié)算憑證的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。

第十五條 本制度由秘書(shū)處進(jìn)行解釋， 其他未盡事宜， 以《南昌市青少年發(fā)展基金會(huì)章程》規(guī)定為準(zhǔn)。

第十六條 本制度自二屆十一次理事會(huì)通過(guò)之日起實(shí)施。